حاسبة ضريبة القيمة المضافة
احسب الضريبة أو استخرجها من المبلغ.
ضريبة القيمة المضافة ضريبة غير مباشرة تُفرض على معظم السلع والخدمات، وتُضاف إلى سعر البيع ثم تُورَّد للهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك. النسبة الأساسية في السعودية هي 15%.
هناك حالتان شائعتان: أن يكون لديك مبلغ بدون ضريبة وتريد إضافة الضريبة إليه، أو أن يكون لديك مبلغ شامل الضريبة وتريد استخراج قيمتها الأصلية. الحاسبة تدعم الحالتين معًا.
طريقة الحساب في الحالتين
إذا كان المبلغ بدون ضريبة
- الضريبة = المبلغ × النسبة ÷ 100
- الإجمالي شامل الضريبة = المبلغ + الضريبة
مثال: مبلغ 10,000 ر.س وضريبة 15% ← الضريبة = 1,500 ر.س، والإجمالي = 11,500 ر.س.
إذا كان المبلغ شامل الضريبة (استخراج الضريبة)
- المبلغ قبل الضريبة = الإجمالي ÷ (1 + النسبة ÷ 100)
- الضريبة = الإجمالي − المبلغ قبل الضريبة
مثال: فاتورة بمبلغ 11,500 ر.س شامل الضريبة ← المبلغ قبل الضريبة = 11,500 ÷ 1.15 = 10,000 ر.س، والضريبة = 1,500 ر.س.
خطأ شائع: حساب الضريبة على المبلغ الشامل بضربها في 15%. الطريقة الصحيحة هي القسمة على 1.15 لاستخراج الأساس ثم طرحه من الإجمالي.
الفواتير الضريبية
يجب على المنشآت المسجّلة في ضريبة القيمة المضافة إصدار فاتورة ضريبية تحتوي على بياناتها وبيانات العميل ورقم التسجيل الضريبي ومبلغ الضريبة بشكل منفصل. ويوجد نوع مبسّط للفواتير الصغيرة.
أمثلة محلولة
مثال 1: إضافة الضريبة
سعر خدمة 4,000 ر.س بدون ضريبة.
- الضريبة = 4,000 × 15% = 600 ر.س
- الإجمالي = 4,600 ر.س
مثال 2: استخراج الضريبة من إجمالي
وصل إجمالي المشتريات إلى 2,300 ر.س شامل الضريبة.
- الأساس = 2,300 ÷ 1.15 = 2,000 ر.س
- الضريبة = 300 ر.س
أسئلة شائعة
كم نسبة ضريبة القيمة المضافة في السعودية؟
كيف أستخرج الضريبة من مبلغ شامل؟
ما الفرق بين الإعفاء والنسبة الصفرية؟
هل ضريبة القيمة المضافة على العقار السكني؟
متى يجب تسجيل المنشأة في الضريبة؟
المصادر والمراجع
النتائج في هذه الحاسبة تقديرية لأغراض التخطيط والتقدير، ولا تُعد استشارة قانونية أو ضريبية أو طبية أو شرعية. يُرجى مراجعة الجهة المختصة قبل اتخاذ قرار رسمي.